重庆市綦江区2023年财政决算情况报告

一、全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算。收入：2023年全区一般公共预算收入完成226,707万元，为调整预算的100.1%，同比增长6.8%（其中：税收收入完成120,472万元、为调整预算的100.1%、同比增长20.1%，非税收入完成106,235万元、为调整预算的103.6%、同比下降5.2%）；加上级补助收入575,822万元、债券转贷收入117,380万元、上年结余193,364万元、从政府性基金预算和国有资本经营预算调入资金216,901万元，动用预算稳定调节基金47,137万元，收入总计1,377,311万元。支出：2023年全区一般公共预算支出816,850万元，为调整预算的80.4%，同比增长14.9%；加上解上级支出52,957万元、债务还本支出93,406万元、调节基金和结转结余科目安排次年继续使用上级专项资金支出414,098万元，支出总计1,377,311万元。

（二）政府性基金预算。收入：2023年全区政府性基金预算收入完成249,279万元，为调整预算的98.9%，同比增长0.3%；加上级各项补助9,424万元，债券转贷收入166,600万元，上年结余11,499万元，收入总计436,802万元。支出：2023年全区政府性基金预算支出202,360万元，为调整预算的97.2%，同比下降26.1%；加上解上级支出11,668万元、债务还本支出16,600万元、调出资金到一般公共预算198,000万元、结转结余8,174万元，支出总计436,802万元。

（三）国有资本经营预算。收入：2023年全区国有资本经营预算收入完成18,901万元，上年结余130万元，收入总计19,031万元，与执行数一致。支出：2023年全区国有资本经营预算调出资金18,901万元，结转结余130万元，支出总计19,031万元，与执行数一致。

二、区本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算

——本级收入：2023年区本级一般公共预算收入完成226,318万元，为调整预算的101.7%，同比增长6.7%。其中：税收收入完成120,472万元，为调整预算的100.1%，同比增长20.1%，与执行数一致；非税收入完成105,846万元，为调整预算的103.6%，同比下降5.3%，与执行数一致。

——转移性收入：上级补助收入完成575,822万元，其中：返还性收入完成27,503万元，一般性转移支付收入完成414,643万元，专项转移支付收入完成133,676万元，与执行数一致。

——其他收入：债券转贷收入117,380万元，上年结转结余181,543万元，调入资金216,901万元，动用预算稳定调节基金47,137万元，与执行数一致。

——本级支出：2023年区本级一般公共预算支出完成722,845万元，为调整预算的77.9%，同比增长16.1%，与执行数一致。

——转移性支出：2023年区本级上解市级支出52,957万元，区本级补助街镇支出97,391万元，与执行数一致。

——其他支出：2023年区本级债务还本支出93,406万元，按预算法收回结转两年以上的上级专项和区本级预算，通过调节基金次年按原用途调出和直接结转次年使用398,502万元，与执行数一致。

——平衡情况：2023年区本级一般公共预算收入及上级补助合计802,140万元，加上债券转贷收入117,380万元、上年结转结余181,543万元、动用预算稳定调节基金47,137万元、调入资金216,901万元，减去上解上级支出52,957万元、补助街镇支出97,391万元、债券还本支出93,406万元，一般公共预算财力实现1,121,347万元。

（二）政府性基金预算

——本级收入：2023年区本级政府性基金预算收入完成247,281万元，为调整预算的98.6%，较上年下降0.1%，与执行数一致。其中，土地出让收入完成228,031万元、配套费收入完成17,994万元、污水处理费收入1,257万元，与执行数一致。

——转移性收入：上级补助收入完成9,424万元，与执行数一致。

——其他收入：债务转贷收入166,600万元，上年结转结余7154万元，与执行数一致。

——支出情况：2023年区本级政府性基金预算支出195,299万元，为调整预算的97.1%，较去年下降27.8%，与执行数一致。同比降幅较大原因主要是新增专项债券安排的支出下降。

——转移性支出：2023年区本级上解上级支出11,668万元，补助街镇支出2,925万元，与执行数一致。

——其他支出：2023年债务还本支出16,600万元，调出资金198,000万元，结转结余5,968万元，与执行数一致。

——平衡情况：2023年区本级政府性基金预算收入及上级补助收入合计256,706万元，加上债务转贷收入166,600万元、上年结转结余7,154万元，扣除上解上级支出11,668万元、补助街镇支出2,925万元、债务还本支出16,600万元、调出资金198,000万元，区本级政府性基金预算财力实现201,267万元。

三、其他财政收支情况

（一）全区政府债务情况

债务限额情况：2023年，市下达我区政府债务限额208.29亿元，其中一般债务限额102.16亿元、专项债务限额106.13亿元。

债券转贷情况：2023年市转贷我区的债券资金283,980万元，其中置换一般债券47,300万元；新增一般债券70,080万元、专项债券166,600万元。

债务余额情况：2023年初政府债务余额1,846,270万元，其中一般债务949,500万元，专项债务894,700万元，主权外债2,070万元。2023年底债务余额2,082,861万元，其中一般债务1,019,580万元，专项债务1,061,300万元，主权外债1,981万元。

（二）区对街镇转移支付情况

2023年区对街镇转移支付合计116,623万元。一般公共预算转移支付109,353万元，其中一般性转移支付69,495万元，专项转移支付39,858万元；政府性基金预算转移支付7,270万元，均为专项性转移支付。

（三）预备费动支情况

年初预备费10,000万元。动支预备费2,556万元，主要用于华强磷石膏处置、病死猪无害化处理和松材线虫整治，其余未动支7,444万元用于平衡当年预算。

（四）“三公”经费情况

2023年全区“三公”经费决算数2,974万元，同比下降10.3%，其中：因公出国（境）费支出31万元、公务用车购置636万元、公务用车运行维护费支出2,055万元、公务接待费支出252万元。

（五）绩效管理情况

一是做实事前绩效评估。对申报的新增预算项目在项目入库前，从立项必要性、方案可行性、投入经济性、绩效目标合理性及筹资合规性进行综合性评估论证，根据需要选取部分项目开展再评估，事前绩效评估实现“随报随评随入库”，提高了项目决策的科学性和精准性。二是强化绩效目标管理。明确区级预算单位的所有项目绩效目标的编制范围、编制原则和编制要求，并对预算绩效指标的分布、条数进行科学设定，对编制的每条指标进行量化。对全区69个部门、21个镇街和1,523个项目开展整体绩效和绩效目标编审，确定具体编报和审核方式，实现绩效目标编审全覆盖。三是深化绩效评价应用。将绩效管理纳入财会监督综合检查的内容，并严格执行部门绩效目标管理、镇街财政运行综合绩效以及挂钩机制的考核，按照检查考核结果，对全区33个预算单位从严扣减支出预算156万元，充分发挥了绩效管理的效用。

附件：重庆市綦江区2023年财政决算套表