重庆市綦江区2022年财政决算情况报告

一、全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算。收入：2022年全区一般公共预算收入完成212,368万元，为调整预算的100.1%，同比增长0.9%。其中：税收收入完成100,288万元，为调整预算的100.3%，同比下降9.1%；非税收入完成112,080万元，为调整预算的100.0%，同比增长11.8%。加上级补助收入454,068万元、债券转贷收入53,300万元、上年结余151,541万元、从政府性基金预算和国有资本经营预算调入资金227,235万元，收入总计1,098,512万元。支出：2022年全区一般公共预算支出711,223万元，为调整预算的68.3%，同比增长0.5%。加上解上级支出49,272万元、债务还本支出21,420万元、调节基金和结转结余科目安排次年继续使用上级专项资金支出316,597万元，支出总计1,098,512万元。

（二）政府性基金预算。收入：2022年全区政府性基金预算收入完成248,535万元，为调整预算的100.1%，同比增长24.6%。加上级各项补助8,289万元，债券转贷收入297,600万元，上年结余36,295万元，收入总计590,719万元。支出：2022年全区政府性基金预算支出273,890万元，为调整预算的94.7%，同比增长313.7%。加上解上级支出12,215万元、债务还本支出97,600万元、调出资金到一般公共预算195,515万元、结转结余11,499万元，支出总计590,719万元。

（三）国有资本经营预算。收入：2022年全区国有资本经营预算收入完成31,720万元，上年结余130万元，收入总计31,850万元，与执行数一致。支出：2022年全区国有资本经营预算调出资金31,720万元，结转结余130万元，支出总计31,850万元，与执行数一致。

二、区本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算。

——本级收入：2022年区本级一般公共预算收入完成212,046万元，为调整预算的100.3%，同比增长1.0%。其中：税收收入完成100,288万元，为调整预算的100.3%，同比下降9.1%，与执行数一致；非税收入完成111,758万元，为调整预算的100.3%，同比增长12.2%，均与执行数一致。

——转移性收入：上级补助收入完成454,068万元，其中：返还性收入完成27,503万元。一般性转移支付收入完成297,521万元，专项转移支付收入完成129,044万元；街镇上解18,236万元，均与执行数一致。

——其他收入：债券转贷收入53,300万元，上年结转结余121,806万元，调入资金227,235万元，均与执行数一致。

——本级支出：2022年区本级一般公共预算支出完成622,582万元，为调整预算的69.0%，同比增长4.6%，与执行数一致。

——转移性支出：2022年区本级上解市级支出49,272万元，区本级补助街镇支出88,641万元，均与执行数一致。

——其他支出：2022年区本级债务还本支出21,420万元，按《预算法》相关规定，收回结转两年以上的上级专项和区本级预算，通过调节基金次年按原用途调出和直接结转次年使用304,766万元，均与执行数一致。

——平衡情况：2022年区本级一般公共预算收入及上级补助合计666,114万元，加上街镇上解收入18,236万元、债券转贷收入53,300万元、上年结转结余121,806万元、调入资金227,235万元，减去上解上级支出49,272万元、补助街镇支出88,641万元、债券还本支出21,420万元，一般公共预算财力实现927,358万元。

（二）政府性基金预算。

——本级收入：2022年区本级政府性基金预算收入完成247,471万元，为调整预算的100.2%，较上年增长27.1%，与执行数一致。其中，土地出让收入完成237,547万元、配套费收入完成9,483万元、污水处理费收入441万元，均与执行数一致。

——转移性收入：上级补助收入完成8,289万元，与执行数一致。

——其他收入：债务转贷收入297,600万元，上年结转结余36,295万元，均与执行数一致。

——支出情况：2022年区本级政府性基金预算支出270,379万元，为调整预算的96.2%，较去年增加347.1%，与执行数一致。同比增幅较大原因主要是新增专项债券安排的支出。

——转移性支出：2022年区本级上解上级支出12,215万元，补助街镇支出6,792万元，均与执行数一致。

——其他支出：2022年债务还本支出97,600万元，调出资金195,515万元，结转结余7,154万元，均与执行数一致。

——平衡情况：2022年区本级政府性基金预算收入及上级补助收入合计255,760万元，加上债务转贷收入297,600万元、上年结转结余36,295万元。扣除上解上级支出12,215万元、补助街镇支出6,792万元、债务还本支出97,600万元、调出资金195,515万元，区本级政府性基金预算财力实现277,533万元。

三、其他财政收支情况

（一）区对街镇转移支付情况。

2022年区对街镇转移支付合计109,365万元。一般公共预算转移支付101,756万元，其中一般性转移支付75,024万元，专项转移支付26,732万元；政府性基金预算转移支付7,610万元，均为专项性转移支付。

（二）全区政府债务情况。

债务限额情况：2022年，市下达我区政府债务限额1,847,000万元，其中一般债务限额952,000万元、专项债务限额895,000万元。

债券转贷情况：2022年市转贷我区的债券资金350,900万元，其中置换一般债券21,300万元、置换专项债券97,600万元；新增一般债券32,000万元、专项债券200,000万元。

债务余额情况：2022年初政府债务余额1,614,206万元，其中一般债务917,500万元，专项债务694,700万元，主权外债2,006万元。2022年底债务余额1,846,270万元，其中一般债务949,500万元，专项债务894,700万元，主权外债2,070万元。

（三）预备费动支情况。

年初预备费10,000万元。动支预备费3,115万元，主要用于核酸检测等新冠疫情防控支出及应急救援物资装备购置，其余未动支6,885万元用于平衡当年预算。

（四）“三公”经费情况。

2022年全区“三公”经费决算数3,317万元，同比下降0.9%，其中：因公出国（境）费支出0万元、公务用车购置1,242万元、公务用车运行维护费支出1,741万元、公务接待费支出334万元。

（五）绩效管理情况。

一是强化事前绩效评估。完成全区预算单位931个项目事前绩效评估，通过自评和复评相结合的方式，绩效评估从项目立项依据、可行性、实施条件、资金规模、预期绩效等方面进行多维度评估，提高预算安排的精准度和质量。二是深化绩效评价应用。强化2022年审计监督检查和重点绩效评价结果运用，按照区级绩效评价挂钩办法对预算绩效评价和监督检查结果不佳的23个预算单位，从严扣减其项目支出预算104万元。三是推进绩效运行监控。依托预算一体化平台，打造预算编制到评价全流程绩效监控运用场景，对全区项目支出预算开展绩效监控，同时选取涉及民生兜底、乡村振兴、住房保障和城市运维等17个支出项目开展绩效重点监控，通过预算执行监控绩效目标实现情况，提高绩效评价结果的准确度，进一步发挥绩效评价结果对预算编制的引领性作用。

附件：重庆市綦江区2022年财政决算附表