关于重庆市綦江区2021年财政决算
情况的报告
一、全区财政收支决算情况
（一）一般公共预算
一是收入方面。2021年全区一般公共预算收入完成210,569万元，为调整预算的100.2%，同比增长3%。其中：税收收入完成110,291万元，为调整预算的100.2%，同比下降15.3%；非税收入完成100,278万元，为调整预算的100.2%，同比增长35%。加上级补助收入376,345万元、债券转贷收入498,600万元、上年结转30,969万元、从政府性基金预算和国有资本经营预算调入资金236,156万元，收入总计1,428,290万元。二是支出方面。2021年全区一般公共预算支出708,000万元，为调整预算的80.6%，同比下降12.2%。加上解上级支出62,332万元、债务还本支出468,711万元、安排预算稳定调节基金37,706万元、当年结转151,541万元，支出总计1,428,290万元。
（二）政府性基金预算
一是收入方面。2021年全区政府性基金预算收入完成199,469万元，为调整预算的100.1%，同比下降20.1%。加上级各项补助8,841万元，债券转贷收入417,200万元，上年结转1,440万元，收入总计626,950万元。二是支出方面。2021年全区政府性基金预算支出66,200万元，为调整预算的61.8%，同比下降76.3%。加上解上级支出7,369万元、债务还本支出357,200万元、调出资金到一般公共预算159,886万元、结转36,295万元，支出总计626,950万元。
（三）国有资本经营预算
一是收入方面。2021年全区国有资本经营预算收入完成76,270万元，上级补助收入448万元，收入总计76,718万元，与执行数一致。二是支出方面。2021年全区国有资本经营预算支出318万元，调出资金76,270万元，支出总计76,718万元，与执行数一致。
二、区本级财政收支决算情况
（一）一般公共预算
——本级收入：2021年区本级一般公共预算收入完成209,860万元，为调整预算的100.4%，同比增长3.3%。其中：税收收入完成110,291万元，为调整预算的100.2%，同比下降15.3%，与执行数一致；非税收入完成99,569万元，为调整预算的100.7%，同比增长36.7%，比执行数少50万元，原因为非税收入由区级调整到街镇。
——转移性收入：上级补助收入完成376,345万元，其中：返还性收入完成27,503万元。一般性转移支付收入完成248,866万元，专项转移支付收入完成99,976万元。
——其他收入：街镇上解6,006万元，债券转贷收入498,600万元，上年结转7,231万元，均与执行数一致；动用预算稳定调节资金75,651万元；调入资金236,156万元，较执行数增加14万元，主要原因是政府性资金预算上解支出减少导致调出到一般公共预算资金增加。
——本级支出：2021年区本级一般公共预算支出完成594,995万元，与执行数一致，为调整预算的80%，同比下降13.5%，主要原因由于预算执行核算方式由权责发生制转轨为收付实现制，导致支出下降。
——上解上级支出：2021年区本级上解市级支出62,332万元，比执行数增加17万元，原因是增加上解疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金。
——补助街镇支出：2021年区本级补助街镇支出124,299万元，比执行数增加4,021万元，原因是根据事权责任调整部分专款支出到街镇列报。
——债务还本支出：2021年区本级债务还本支出468,711万元，比执行数增加111万元，原因是增加了主权外债还本支出111万元。
——补充预算稳定调节基金：2021年区本级补充预算稳定调节基金37,706万元，比执行数减少4,185万元，原因是随着上解、补助街镇支出、债务还本支出的增加，相应补充预算稳定调节基金数减少。
——当年结转：当年结转121,806万元，与执行数一致，主要为上级专款未达支付条件和暂未调度的资金。
——平衡情况：2021年区本级一般公共预算收入及上级补助合计586,205万元，加上街镇上解收入6,006万元、债券转贷收入498,600万元、上年结转7,231万元、动用预算稳定调节基金75,651万元、调入资金236,142万元，减去上解上级支出62,332万元、补助街镇支出124,299万元、债券还本支出468,711万元，一般公共预算财力实现754,507万元。
（二）政府性基金预算
——收入情况：2021年区本级政府性基金预算收入完成194,682万元，为调整预算的100.2%，较上年下降21.2%，与执行数一致。其中，土地出让收入完成156,612万元、配套费收入完成37,176万元、污水处理费收入894万元，与执行数一致。
——上级财政补助情况：上级补助收入完成8,841万元，与执行数一致。
——债务转贷情况：债务转贷收入417,200万元，与执行数一致。
——上年结转：上年结转1,337万元，与执行数一致。
——街镇上解收入：街镇上解收入70万元，与执行数一致。
——支出情况：2021年区本级政府性基金预算支出60,475万元，为调整预算的60.3%，较去年下降77.6%，同一般公共预算支出下降幅度较大原因一致，因市财政要求预算执行核算方式由权责发生制转轨为收付实现制导致。
——上解上级支出：2021年区本级上解上级支出7,369万元，比执行数减少13万元，原因是减少了政府债券发行费及发行登记费上解。
——补助街镇支出：2021年区本级补助街镇支出3,634万元，与执行数一致。
——债务还本支出：2021年债务还本支出357,200万元，与执行数一致。
——调出资金：决算数159,886万元，比执行数增加14万元，原因是上解减少后相应多调出资金到一般公共预算。
——当年结转：决算数33,565万元，与执行数一致。
——平衡情况：2021年区本级政府性基金预算收入及上级补助收入合计203,523万元，加上债务转贷收入417,200万元、上年结转1,337万元、街镇上解收入70万元。扣除上解上级支出7,369万元、补助街镇支出3,634万元、债务还本支出357,200万元、调出资金159,886万元，区本级政府性基金预算财力实现94,040万元。
三、其他财政收支情况
（一）区对街镇转移支付情况
2021年区对街镇转移支付合计127,963万元。一般公共预算转移支付124,299万元，其中一般性转移支付94,185万元，专项转移支付30,114万元；政府性基金预算转移支付3,634万元，均为专项性转移支付。
（二）结转收回及使用情况
当年收回结转两年以上上级专款和本级存量资金154,129万元。其中，收回部门存量资金137,909万元，收回镇街存量资金16,220万元；存量资金安排使用158,161万元，其中按上年用途继续安排使用135,214万元，统筹安排到做实职业年金、教育专项支出、表彰抗击自然灾害先进集体和个人等项目22,947万元。
（三）全区政府债务情况
债务限额情况：2021年，市下达我区政府债务限额1,615,000万元，其中一般债务限额920,000万元、专项债务限额695,000万元。
债券转贷情况：2021年市转贷我区的债券资金915,800万元，其中置换一般债券98,600万元、置换专项债券47,200万元；新增一般债券400,000万元、专项债券370,000万元，其中一般债券370,000万元、专项债券310,000万元为我区争取到全国隐性债务风险防范化解试点获批新增债券。
债务余额情况：2021年年底债务余额1,614,206万元，其中一般债务917,500万元，专项债务694,700万元，主权外债2,006万元。
（四）预备费动支情况
年初预备费10,000万元。动支预备费350万元，用于镇街动物疫病强制扑杀补助，其余未动支9,650万元用于平衡当年预算。
（五）三公经费情况
2021年三公经费决算支出数2,875万元，同比下降13万元，主要原因为深入落实中央八项规定精神，严控三公经费开支。
（六）绩效管理情况
一是建立健全预算绩效管理办法。2021年出台了《重庆市綦江区财政局关于印发预算安排与绩效管理和监督检查结果挂钩暂行办法的通知》（綦江财发〔2021〕112号），将审计、监督检查、重点绩效评价结果作为次年预算编制的主要参考依据。二是大力推进预算绩效管理工作规范化。实施绩效目标管理的全覆盖。在编制2021年部门预算时，将绩效目标作为前提条件，对部门整体支出、政策和项目支出绩效目标管理全覆盖。对预算绩效指标的分布、条数进行科学设定，对编制的每条指标进行量化，确保预算绩效目标编制的科学有效。开展绩效自评全覆盖。组织各行业主管部门上年度各级财政预算安排的除运转项目外的项目资金，预算执行情况及实施效果开展了绩效自评，共完成1,190个项目绩效自评，涉及资金总量44.27亿元。其中，绩效自评为“良”及以上等次1,185个，“中”及以下等次5个，总体自评情况良好。开展重点绩效评价，选择了12个资金规模大、社会关注度高的项目开展重点项目绩效评价，从政策制定、实施过程、实施效果等方面提出存在的问题并督促整改，涉及资金55,427万元。充分运用好绩效评价结果。对以前年度重点绩效评价中提出的问题，督促单位提出整改措施、明确整改时限、落实整改任务并举一反三建立长效机制。将审计、监督检查、重点绩效评价结果作为2022年预算编制的主要参考依据，严格按规定对23个预算单位的包干公用经费、1个单位的项目支出总预算进行扣减，逗硬兑现绩效评价结果与预算挂钩机制。
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