重庆市綦江区2020年财政决算情况报告

一、全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算。收入：2020年全区一般公共预算收入完成204,524万元，为调整预算的100%，同比增长1.4%。其中：税收收入完成130,235万元，为调整预算的100%，同比下降9.5%；非税收入完成74,289万元，为调整预算的100%，同比增长28.4%。加上级补助收入462,639万元、债券转贷收入143,900万元、上年结余33,632万元、调入资金233,037万元，收入总计1,077,732万元。支出：全区一般公共预算支出806,420万元，为调整预算的96%，较上年增长10.9%。加上解上级支出59,255万元、债务还本支出114,013万元、调出资金2,508万元、安排预算稳定调节基金64,567万元、当年结转结余30,969万元，支出总计1,077,732万元。

（二）政府性基金预算。收入：2020年全区政府性基金预算收入完成249,551万元，为调整预算的100%，同比增长37.1%。加上级各项补助76,731万元，债券转贷收入161,900万元，上年结余2,947万元，一般公共预算调入资金2,508万元，收入总计493,637万元。支出：全区政府性基金预算支出279,836万元，为调整预算的100.8%，同比增长172.2%。加上解上级支出2,953万元、债务还本支出6,900万元，调出资金202,508万元、结转结余1,440万元，支出总计493,637万元。

（三）国有资本经营预算。收入：全区国有资本经营预算收入完成30,529万元，上级补助收入8万元，收入总计30,537万元，与2020年执行数一致。支出：全区国有资本经营预算支出8万元，调出资金30,529万元，支出总计30,537万元，与2020年执行数一致。

二、区本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算

——本级收入：2020年区本级一般公共预算收入完成203,092万元，为调整预算的99.7 %，同比增长1%，与执行数一致。其中：税收收入完成130,235万元，为调整预算的100%，同比下降9.5%，与执行数一致；非税收入完成72,857万元，为调整预算的99%，同比增长27.5%，与执行数一致；其中的行政事业性收费因决算收舍较执行数变动1万元，捐赠收入和其他收入因科目调整变化。

——转移性收入：上级补助收入完成462,639万元，其中：返还性收入完成27,503万元。一般性转移支付收入完成291,628万元，专项转移支付收入完成26,620万元，均与执行数一致。

——其他收入：街镇上解7,689万元，债券转贷收入143,900万元，上年结转结余19,244万元，均与执行数一致；调入资金233,037万元，较执行数增加2,508万元，原因是基于地方政府专项债券利息的还款来源需要，在政府性基金预算与一般公共预算间的等额调进调出导致。

——本级支出：2020年区本级一般公共预算支出完成687,515万元，为调整预算的95%，同比增长12.3%，与执行数一致，但在总量保持一致的情况下，部分支出科目中存在因收舍导致比执行数增减1万元的变化。

——上解上级支出：2020年区本级上解市级支出59,255万元，比执行数减少45万元，原因是煤炭资源税最终上解数减少。

——补助街镇支出：2020年区本级补助街镇支出134,512万元，比执行数减少2,332万元，原因是对街镇超收分成补助随街镇超收收入变化而减少。

——债务还本支出：2020年区本级债务还本114,013万元，比执行数增加113万元，原因是增加了主权外债还本。

——补充预算稳定调节基金：2020年区本级补充预算稳定调节基金64,567万元，比执行数增加2,264万元，原因是随着上解、补助街镇支出、债务还本支出的变化，应补充预算稳定调节基金数增加。

——调出资金：2020年区本级调出资金2,508万元，比执行数增加2,508万元，与调入资金变动原因一致。

——平衡情况：2020年区本级一般公共预算收入及上级补助合计665,731万元，加上街镇上解收入7,689万元、债券转贷收入143,900万元、上年结转结余19,244万元，调入资金233,037万元，减去上解上级支出59,255万元，补助街镇支出134,512万元，债券还本支出114,013万元，调出资金2,508万元后，一般公共预算财力实现759,313万元。按照《预算法》规定将收回的存量资金补充预算稳定调节基金后，结转上级专款7,231万元到下年使用。

（二）政府性基金预算

——收入情况：2020年区本级政府性基金预算收入完成247,065万元，为调整预算的100.2%，较上年增长37.6%，总体与执行数一致。其中，从国有土地收益基金、农业土地开发资金两项收入，调整1,939万元到国有土地使用权出让收入。配套费收入完成29,607万元、污水处理费收入800万元，与执行数一致。

——上级财政补助情况：上级补助收入完成76,730万元，与执行数一致。

——债务转贷情况：债务转贷收入161,900万元，与执行数一致。

——上年结转结余：上年结转结余1,851万元，与执行数一致。

——调入资金：调入资金2,508万元，与执行数有差异的原因与一般公共预算调出、调入资金变化原因一致。

——支出情况：2020年区本级政府性基金预算支出269,834万元，为调整预算的100%，较去年增长171%，除因体彩公益金专款48万从其他支出改列城乡社区支出外，其余均与决算数一致。

——上解上级支出：2020年区本级上解上级支出2,953万元，比执行数减少46万元，原因是市级铁路征地拆迁最终上解减少。

——调出资金：决算数202,508万元，比执行数增加2,508万元，原因与调入资金一致。

——当年结转结余：决算数1,337万元，比执行数增加46万元，原因是上解减少后，财力相应结转下年安排支出。

——平衡情况：2020年区本级政府性基金预算收入及上级补助收入合计323,796万元，加上债务转贷收入161,900万元、上年结转结余2,947万元，调入资金2,508万元。扣除上解上级支出2,953万元、补助街镇支出7,619万元、债务还本支出6,900万元、调出资金202,508万元，区本级政府性基金预算财力实现271,171万元，减去当年区本级支出269,834万元后，结转1,337万元到下年安排使用。

三、其他财政收支情况

（一）区对街镇转移支付情况

2020年区对街镇转移支付合计142,131万元，较上年增长21.6%。

一般公共预算转移支付134,512万元，较上年增长16%；其中，一般性转移支付96,639万元，专项转移支付37,873万元。专项转移支付主要用于以下方面：一般公共服务支出3,893万元；公共安全支出25万元；文化旅游体育与传媒支出511万元；社会保障和就业支出8,864万元；卫生健康支出1,689万元；城乡社区支出27万元；农林水支出7,246万元，交通运输支出100万元；住房保障支出13,200万元，灾害防治及应急管理支出2,318万元。

政府性基金预算转移支付7,619万元，其中，城乡社区支出764万元；其他支出731万元，特别抗疫国债支出6,124万元。

（二）结转结余收回及使用情况

收回结转结余两年以上上级专款和本级存量资金26,795万元。其中，收回部门存量资金26,029万元，收回镇街存量资金766万元。结转结余当年安排使用金额28,091万元，其中用于补兑现以往年度综合目标考核19,116.6万元，做实职业年金36,08.8万元，部门及街镇继续实施建设项目5,366.1万元。

（三）全区政府债务情况

债务限额情况：2020年，市下达我区政府债务限额1,525,000万元，其中一般债务限额890,000万元、专项债务限额635,000万元。

债务余额情况：2020年初政府债务余额659,630万元，其中一般债务487,500万元，专项债务169,700万元，政府主权外债2,430万元。2020年全区新增政府一般债务30,000万元，专项债务155,000万元，偿还政府主权外债265万元。2020年年底债务余额844,365万元，其中，一般债务517,500万元，专项债务324,700万元，主权外债2,165万元。

债券转贷情况：2020年市转贷我区的债券资金305,800万元，其中置换一般债券113,900万元、置换专项债券6,900万元，新增一般债券30,000万元、专项债券155,000万元。

（四）预备费动支情况

年初预备费10,000万元。经区二届人大第三十七次常委会审查批准，动支预备费3,079万元，用于部门和镇街疫情防控补助、突发公共卫生事件应急资金、动物疫病强制扑杀补助、学校结核病疫情处置经费，其中1,513万元下达到区本级，1,566万元补助到街镇。其余未动支6,921万元收回补充预算稳定调节基金。

（五）三公经费情况

2020年三公经费决算支出数2,888万元，同比下降2万元，其中：因公出国（境）费支出0万元、公务用车购置及运行维护费支出2,550万元、公务接待费支出338万元。

   （六）绩效管理情况

一是建立健全预算绩效各方面管理办法。2020年拟定并发文《重庆市綦江区区级部门整体绩效管理办法（试行）》《重庆市綦江区区级政策和项目预算绩效管理办法（试行》《重庆市綦江区区级预算绩效信息公开办法（试行）》和《重庆市綦江区全面实施预算绩效管理三年行动计划方案（2020—2022年）》。二是大力推进预算绩效管理工作规范化。推进事前绩效评估试点工作。选取10个新增项目共8,557.5万元，就立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案有效性和筹资合规性等方面试点开展绩效评估，涵盖综治电商平台、电商示范镇村建设、城区智慧环卫一体化等领域。实施绩效目标管理的全覆盖。在编制2021年部门预算时，将绩效目标作为前提条件，对部门整体支出、政策和项目支出绩效目标管理全覆盖。共完成70个区级预算单位2560个项目设置的绩效目标的审核，对预算绩效指标的分布、条数进行科学设定，对编制的每条指标进行量化，确保预算绩效编制的科学、有效。启动绩效运行监控试点评价。选取个别部门，试点填报《部门整体支出绩效运行监控表》，跟踪查找支出执行中资金使用和业务管理的薄弱环节，对偏差原因进行分析并提出改进措施。选取綦江区科技创新扶持项目，聘请第三方中介机构对该项目试点开展绩效运行重点监控评价工作，从政策制定、实施过程、实施效果等方面提出存在的问题及改进建议。构建事后预算绩效评价体系。采取以部门自评为主，兼顾财政重点评价的评价方式。完成区级各部门（单位）对2019年除运转性项目以外的所有支出项目的绩效自评工作，聘请第三方中介机构，选取了13个资金量大、社会关注度高的项目进行重点绩效评价（含2个扶贫项目），同时选取了13个部门开展专项资金绩效评价工作，并将评价结果报送区人大、政府。探索预算绩效管理结果运用。积极探索将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，在预算安排时，充分运用绩效评价结果，对绩效好的项目优先保障，对低效、无效及交叉重复、碎片化的项目予以调整。将预算绩效管理结果纳入区级部门年度目标考核体系，根据各部门绩效工作情况，严格打分，落实责任。

附件：1.2020年财政决算草案

      2.2020年新增债券资金使用安排情况表

      3.全区社会保险基金预算收支及结余情况表

      4.全区一般公共预算转移性和债务相关收支决算明细表

      5.一般公共预算本级基本支出表