一、单位基本情况

（一）职能职责

实施小学/初中学历教育，促进基础教育发展。小学/初中学历教育（相关社会服务）。

（二）机构设置

本单位为重庆市綦江区教育委员会所属二级预算单位，单位性质为财政全额补助事业单位，编制机构1个，独立核算机构1个。

（三）单位构成

本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计592.69万元，支出总计592.69万元。收支较上年决算数减少169.02万元，下降22.19%，主要原因是2022年补发清算2022年以前年度在职超额绩效、退休健康休养费等导致2023年与之比较收支下降；同时本年度维修项目投资也较之前年度减少。

2.收入情况。2023年度收入合计592.69万元，较上年决算数减少160.12万元，下降21.27%，，主要原因是2022年补发清算2022年以前年度在职超额绩效、退休健康休养费等导致2023年与之比较收支下降；同时本年度维修项目投资也较之前年度减少。其中：财政拨款收入583.24万元，占98.41%；事业收入9.44万元，占1.59%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计592.69万元，较上年决算数减少169.02万元，下降22.19%，主要原因是2022年补发清算2022年以前年度在职超额绩效、退休健康休养费等导致2023年与之比较收支下降；同时本年度维修项目投资也较之前年度减少。其中：基本支出534.79万元，占90.23%；项目支出57.9万元，占9.77%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度严格执行收付实现制，本年度无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计583.24万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少158.1万元，下降21.33%。主要原因是2022年补发清算2022年以前年度在职超额绩效、退休健康休养费等导致2023年与之比较收支下降；同时本年度维修项目投资也较之前年度减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入583.24万元，较上年决算数减少157.6万元，下降21.27%。主要原因是2022年补发清算2022年以前年度在职超额绩效、退休健康休养费等导致2023年与之比较收支下降；同时本年度维修项目投资也较之前年度减少。较年初预算数减少41.02万元，下降6.57%。主要原因是核减了在职转退休人员工资、超额绩效等人员经费。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出583.24万元，较上年决算数减少158.1万元，下降21.33%。主要原因是2022年补发清算2022年以前年度在职超额绩效、退休健康休养费等导致2023年与之比较收支下降；同时本年度维修项目投资也较之前年度减少。较年初预算数减少41.02万元，下降6.57%。主要原因是核减了在职转退休人员工资、超额绩效等人员经费。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，与上年持平，主要原因是严格执行收付实现制，本年度无结转结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出384.85万元，占65.98%，较年初预算数增加23万元，增长6.36%，主要原因是人员类经费追加了乡村教师岗位补助及低保学校兜底运转公用经费补助等，主要用于保障在职人员工资福利支出和学校运转公用经费支出。

（2）社会保障与就业支出152.73万元，占26.19%，较年初预算数减少56.33万元，下降26.94%，主要原因是核减了离退休人员综合目标考核奖励指标等。

（3）卫生健康支出22万元，占3.77%，较年初预算数减少6.96万元，下降24.03%，主要原因是退休人员医保垫底资金支出指标科目调整以及当年有退休人员致支出减少。

（4）住房保障支出23.66万元，占4.06%，较年初预算数减少0.73万元，下降2.99%，主要原因是当年有退休人员致公积金核减指标支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出534.79万元。其中：人员经费507.59万元，较上年决算数减少139.56万元，下降21.57%，主要原因是2022年补发清算2022年以前年度在职超额绩效、退休健康休养费等导致2023年与之比较收支下降。人员经费用途主要包括用于保障在职退休人员工资福利支出以及公积金、医疗保险等社会保险缴费支出。公用经费27.19万元，较上年决算数增加2.4万元，增长9.68%，主要原因是本年度进行文明城区建设追加相应经费指标。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、培训费、印刷费、维修维护费、电费、水费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门 2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门 2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出情况。

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，与年初预算持平，均为0万元。较上年支出数增加0万元，与上年持平，均为0万元。

本单位2023年未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算持平，均为0万元。较上年支出数增加0万元，与上年持平，均为0万元。

本单位2023年未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算持平，均为0万元。较上年支出数增加0万元，与上年持平，均为0万元。

本单位2023年未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算持平，均为0万元。较上年支出数增加0万元，与上年持平，均为0万元。

本单位2023年未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算持平，均为0万元。较上年支出数增加0万元，与上年持平，均为0万元。

本单位2023年未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.06万元，较上年决算数减少0.02万元，下降25.0%，主要原因是本单位厉行节约减少学校会议用餐。本年度培训费支出3.32万元，较上年决算数增加1.61万元，增长94.15%，主要原因是本年度加大教职工业务培训，因2022年疫情原因线下培训较少导致2023年增幅较大。

（二）机关运行经费情况说明。

2023年度本部门机关运行经费支出0万元。机关运行经费较上年决算数增加0万元，与上年持平，均为0万元。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对16个二级项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评16项，涉及财政拨款项目支出资金48.45万元。

（二）绩效自评结果

1.公开范围。我单位对非寄宿生生活补助项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1万元，评价得分90分，评价等次为优，绩效评价发现资助指标下拨偏慢问题，提出恳请涉及相关部门及时下拨资助指标确保及时足额支付等下一步工作建议；对城乡义务教育校舍维修（上级）安排厕所维修改造等项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金5万元，评价得分87.96分，评价等次为优，绩效评价发现了师生对该项目满意度未达到预期这一问题，提出在今后的相关项目中多征集师生意见建议，确保项目优化。

2.公开内容。详见附件。

（三）重点绩效评价结果

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023－48225459