一、单位基本情况

（一）职能职责

从事小学、初中学历相关教育。

（二）机构设置

1个，我单位原属九年一贯制学校，自2020年秋期起初中部被重庆市綦江区永新中学托管后，现属农村小学及附设幼儿园。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计513.58万元，支出总计513.58万元。收支较上年决算数减少116.91万元，下降18.5%，主要原因是教育支出减少22.82万元，社会保障和就业支出减少81.91万元，卫生健康支出减少9.38万元，住房保障支出减少2.79万元。

2.收入情况。2023年度收入合计513.58万元，较上年决算数减少113.15万元，下降18.1%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少113.09万元，其中工资福利支出中2022年度补发了2020和2021年度的目标考核清算41.69万元；对个人和家庭补助支出中2022年度补发了2020和2021年度的退休健康疗养费53.52万元；而2023年度则不存在补发情况。其中：财政拨款收入509.92万元，占99.3%；事业收入3.66万元，占0.7%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.00万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计513.58万元，较上年决算数减少116.91万元，下降18.5%，主要原因是教育支出减少22.82万元，社会保障和就业支出减少81.91万元，卫生健康支出减少9.38万元，住房保障支出减少2.79万元。其中工资福利支出中2022年度补发了2020和2021年度的目标考核清算41.69万元；对个人和家庭补助支出中2022年度补发了2020和2021年度的退休健康疗养费53.52万元；而2023年度则不存在补发情况。其中：基本支出466.22万元，占90.78%；项目支出47.36万元，占9.22%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022年度和2023年末年末结转和结余均为0。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计509.92万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少114.19万元，下降18.3%。主要原因是工资福利支出中2022年度补发了2020和2021年度的目标考核清算41.69万元；对个人和家庭补助支出中2022年度补发了2020和2021年度的退休健康疗养费53.52万元；而2023年度则不存在补发情况。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入509.92万元，较上年决算数减少113.09万元，下降18.2%。主要原因是工资福利支出中2022年度补发了2020和2021年度的目标考核清算41.69万元；对个人和家庭补助支出中2022年度补发了2020和2021年度的退休健康疗养费53.52万元；而2023年度则不存在补发情况。较年初预算数减少13.44万元，下降2.6%。主要原因是教育支出增加24.62万元，社会保障和就业支出减少35.73万元，卫生健康支出减少2.44万元，住房保障支出增加0.11万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出509.92万元，较上年决算数减少114.19万元，下降18.3%。主要原因是教育支出减少20.11万元，社会保障和就业支出减少81.91万元，卫生健康支出减少9.38万元，住房保障支出减少2.79万元。较年初预算数减少13.44万元，下降2.6%。主要原因是教育支出减少12.36万元，社会保障和就业支出减少1.91万元，卫生健康支出增加17.17万元，住房保障支出减少0.54万元。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022和2023年度结转和结余均为0.00万元。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出357.55万元，占70.12%，较年初预算数增加24.62万元，增长7.39%，主要原因是工资晋升、社保公积金调标、学生助学金追加、校园砍高树排危和文明城区创建项目追加等。

（2）社会保障与就业支出108.04万元，占21.19%，较年初预算数减少35.73万元，下降24.85%，主要原因是在职和退休人员减少后，社保及健康疗养费减少，且目标考核和健康疗养费本年未全额发放。

（3）卫生健康支出21.92万元，占4.30%，较年初预算数减少2.44万元，下降10.02%，主要原因是在职人员调出后医疗保险及垫底资金减少 。

（4）住房保障支出22.41万元，占4.39%，较年初预算数增加0.11万元，增长0.49%，主要原因是公积金基数调标，人员变动后公积金基数增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出466.22万元。其中：人员经费442.12万元，较上年决算数减少123.59万元，下降21.9%，主要原因是2022年度补发了2020和2021年度在职目标考核清算41.69万元、退休健康疗养费53.52万元，退休教师死亡抚恤金6.34万元，而2023年度不存在补发健康疗养费和抚恤金的情况。人员经费用途主要包括在职工资福利支出及退休健康疗养费支出及遗属补助支出等。公用经费24.10万元，较上年决算数增加0.49万元，增长2.1%，主要原因是办公费维修费较上年略有增加。公用经费用途主要包括办公费、水电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、维修费、工会经费、福利费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年度也未发生因公出国（境）费用支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度预算因公出国（境）项目。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。

 公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年度也未发生公务车购置费用支出。

 公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车运行维护费。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年度也未发生公务车运行维护费。

 公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费费。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年度也未发生公务接待费费。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.09万元，较上年决算数增加0.09万元，增长100.0%，主要原因是本单位2022年度未预算会议费。本年度培训费支出2.63万元，较上年决算数增加0.02万元，增长0.8%，主要原因是职工参加培训内容和人次比上年有所增加。

（二）机关运行经费情况说明

因我单位属事业单位，财政未保障我单位2023年度机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对17个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金47.36万元

（二）单位绩效评价情况

1.公开范围。我单位对“校舍维修上级补助清算安排后教学楼窗过梁等维修加固等结转” 项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金6.5万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价发现了项目预算不够细等主要问题，提出要预算到每一个小项等下一步工作建议；对“2023年城乡义务教育乡村教师岗位生活补助（上级）安排预拨2023年乡村教师岗位补助经费” 项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金6.84万元，评价得分67.5分，评价等次为中，绩效评价发现了经费支付不及时等主要问题，提出经费要及时支付等下一步工作建议；对“改善师生就餐条件及边远小规模学校、村小食堂运转补助”项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金4.5万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价发现了社会评价不全面等主要问题，提出对社会评价要全面等下一步工作建议。

2.公开内容。详见附件。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

  六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-48466712