綦江区2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改结果报告
大中小《綦江区2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改结果报告》，已经綦江区人民政府同意在《綦江区电子政务外网》和《綦江区政府公众信息网站》上公告。现公告如下：
2025年9月，区三届人大常委会第三十四次会议听取和审议了区审计局受区政府委托所作的《重庆市綦江区2024年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。会议要求，坚持“治已病、防未病”，深入剖析反复出现问题的体制机制障碍，及时完善制度、堵塞漏洞、强化监管，扎实做好整改问效“下半篇文章”，从源头上根本杜绝问题复发。区政府高度重视，按照党建统领“八张问题清单”运行管理机制要求，区政府主要领导、分管领导按季、按月定期、不定期召开审计整改专题会研究部署审计整改工作，高强度推动审计整改；推动落实《进一步加强政府审计整改工作的若干措施的通知》（綦江府办发〔2024〕18号），加强统筹协调、上下联动、压实责任，强化整改措施、监督检查、追责问责等；组织开展了审计发现问题的督查和融合监督；将审计整改工作纳入区级年度绩效目标考核。针对审计发现问题，各整改牵头单位、整改主体责任单位认真履行整改职责，清单化、事项化制定整改方案，明确整改措施、时限和责任人等；区财政局等部门出台了《惠民惠农财政补贴资金“一卡通”区级数据比对机制》《綦江区高标准农田管护利用管理办法》《綦江区住建领域财政专项补助资金使用管理办法》等文件，健全机制，举一反三，从源头上规范管理。区审计局采取书面督办、联动会审、现场指导、结合项目督查、整改“回头看”、专班调度等方式认真履行督促检查责任，适时跟踪督促，严格审核整改销号。整改工作取得了较好成效。2026年3月26日，区三届人大常委会第三十八次常委会对整改落实情况进行了审议并开展了满意度测评。
根据《中华人民共和国审计法》《重庆市审计条例》《重庆市人民代表大会常务委员会关于加强对审计查出问题整改情况监督的决定》等规定。现将2024年度区级预算执行和其他财政收支的审计查出问题的整改情况公告如下。
一、审计查出问题的整改情况
截至2025年12月底，2024年度区级预算执行和其他财政收支审计中查出的286个问题中，要求立行立改的192个、已完成整改191个、整改率99.48%；要求分阶段整改的65个、已完成整改60个、整改率92.31%；要求持续整改的29个、已完成整改3个、整改率10.34%。相关部门和单位上缴、追缴、清退财政资金2712.11万元，清退单位相关资金289.27万元，归还原渠道资金38191.86万元，盘活使用资金6910.63万元，调减工程投资2615.02万元，追收债权1493.20万元；促进相关部门单位完善制度73个。移送线索19件，已处理回复14件。
（一）区级财政管理审计查出问题整改情况。
1．招商引资质效方面。高新区管委会已向相关公司送达《行政处理决定书》，解除与其签订的项目投资协议及补充协议，并要求现金补足年纳税区级留成、装修及租金补贴等共计6309.70万元；一家公司补助240.76万元因未达协议约定时限，暂未启动追偿。
2．防范化解债务风险方面。已规范管理，并对相关人员调查处理中。
3．专项资金管理使用方面。违规使用专项债券资金已全部归垫；挪用水安全保障工程等4个投资项目资金已归垫19335.84万元、支付5228万元；引导科技发展专项资金100.18万元已支付；未按规定用途使用的专项资金95.31万元已归垫。
4．财政资金管理及预算编制方面。区财政局对存量资金、账户进行自查，将结余资金2094.12万元收回统筹、5个账户纳入预算一体化管理；并加强国有资本经营预算收入编报和征管。
（二）区级部门预算执行和镇街财政财务收支审计查出问题整改情况。
1．部门预算编制及执行方面。一是已强化采购预算编制，政府采购项目坚持无预算不审批。二是已完善绩效管理制度，加强管理审核和绩效监督；区人力社保局开发的“綦心帮”APP已加大宣传并提高使用效益。三是区人力社保局已将使用预算内资金支付应由代管资金支付的项目款61.15万元缴区财政。
2．财经纪律及政策执行方面。一是3个单位分别采取修订完善医用耗材采购管理制度、完善两癌数字化信息管理系统、将1.54万元缴区财政等整改。二是3个单位已分别将女职工生育生活津贴9.74万元缴区财政、收回招商引资借款和少扣的社保费4万元、停止违规报销费用；扶欢镇7名村干部已退回多领补助2.13万元。三是打通镇已上缴城市生活垃圾处置费216.06万元；区人力社保局建立了收费退费台账。
3．项目与专项业务管理方面。一是1个单位无纸化病案项目已优化系统流程投用；城市公益性公墓及3个农村公益性公墓完成选址；扶欢镇等4个单位进一步规范项目招投标、工程增量、项目资料等管理；多支付工程款1.4万元已收回。二是2家医院修订完善制度，加强业务监管和自查，防范过度医疗、超限用药等违规行为；1个单位进一步规范外聘专家管理，重新签订合同并依法代扣代缴个人所得税；区供销合作社已编制綦江区域性为农服务中心建设的总体规划及具体实施方案。三是2家单位已将闲置的特困人员照料服务费190.55万元缴财政、专项资金65.80万元已使用；8个村集体组织协助不符合补助条件对象获得补助770.38万元，已暂停项目申报，修订管理办法，对已实施项目开展复核；区供销合作社已建立项目库明细表并收回资金35万元；5.79万元已退回缴财政。
4．单位财务管理方面。一是4个单位已经及时规范并严格执行。二是2个镇已经分别督促村集体公司对往来款项进行清理和账务处理、并催收租金78.55万元、收回249斤蜂蜜；退回多付工程款4.10万元缴财政。三是3个单位分别采取规范会议记录的归档使用与管理、补开发票144.52万元、修订完善内审管理制度等整改；2个单位已对公务用车进行单车核算和定点维修。
（三）重大项目推进和重大政策措施贯彻落实审计查出问题整改情况。
1．区级重点建设项目竣工决算及建设管理审计整改情况。一是3个建设项目已按审定金额调账和完善支付款。二是2个项目业主单位已“举一反三”，加强项目前期论证、矛盾协调等工作，保障工程内容完整、按期开工。三是区交通运输委制定《交通运输工程建设项目管理指南（试行）》，严格按照管理规定进行工程检测发包，加强合同管理和按照合同约定支付监理费用、收取履约担保金或者履约保函；綦江中学迁建工程合同个别条款和招标文件约定不一致问题已协商达成一致的结算处理意见。四是2个项目业主单位已修订完善相关制度，规范工程建设管理程序，加强施工监管和项目后期管护。
2．推动西部陆海新通道基础设施网络建设专项审计调查整改情况。一是麻柳滩集装箱货运站（綦江铁矿）已完成资产移交框架协议签订、资产清理等工作；西部陆海新通道重庆南部综合物流园北渡片区已完成项目可研，已建成3.2公里铁路专用线、铁路货场、5000㎡仓储用房和开展铁路散货装卸运营。二是已完成西部陆海新通道重庆南部综合物流园项目可研编制三稿，园区规划占地约3000亩，正在委托可研和开展招商引资工作；三江公铁联运枢纽至雷神店互通连接道项目已验收交付使用。
3．推动大规模设备更新和消费品以旧换新政策落实情况专项审计调查整改情况。一是已建立全区国债项目储备库，储备“两重”“两新”项目51个，已有4个项目获批超长期特别国债资金支持；废塑料循环利用及塑料制品制造生产项目已累计完成投资约6000万元。二是江苏省人民医院重庆医院医疗设备更新项目已采购设备42台且完成15台设备验收和交付使用；已建立了电梯更新任务清单台账，申报124部电梯、已获得更新指标87台；老旧货车报废时间晚于更新时间问题，市级部门已优化系统审核条件并上线运行；“技改专项贷”已要求“当日受理、当日办结”。三是已制定新版挂靠协议，补贴发放与进货管理脱钩，国补款项通过开具“服务费发票”后可直达挂靠商家账户。
4．推动制造业高质量发展政策措施落实情况专项审计调查整改情况。一是已印发《加快推动工业互联网发展的实施方案（2025—2027年）》，并对工业互联网创新发展任务进行分解；已废止《綦江区促进工业经济高质量发展的若干政策措施》，2025年已指导3家企业成功申报创建市级绿色工厂、推荐2家企业申报国家级绿色工厂；已兑付9家中小微企业转贷应急周转资金使用费补贴6.49万元、2家因停产未兑付；进一步用好助企服务平台，接到吹哨事项均按期办理。二是正在通过法律程序追回违规发放奖补资金88万元；渝南公司已停止二级节点标识解析服务，关于二级节点运营纠纷已提请仲裁；区经济信息委印发《工业互联网标识解析（齿轮行业）二级节点数据开发利用机制》《产业项目申报及项目资金审批监督工作内部管理办法》规范数据开发利用、加强项目审核及后续监管。三是区经济信息委组建“技改专项贷”工作专班，已将企业申报实际投资门槛从1000万元降低到50万元，2025年新申报技改专项贷项目9个，获得补贴项目3个、补助资金33万元；专项补助651.51万元已拨付。
（四）重点民生资金审计整改情况。
1．高标准农田改造提升项目实施情况专项审计调查整改情况。一是已印发《关于加强綦江区高标准农田项目规划建设管理的通知》规范管理；已明确上图入库工作流程，并对相应工作人员进行专业培训和数据更正；制发《资料信息报送审核制度》落实工作责任，严格审核把关，确保填报信息及时、真实、准确。二是30.54万元已归垫；多支付资金已追回12.08万元；3家企业欠缴的土地租金、土地溢价金264.37万元，已判决2家公司支付167.69万元，1家公司因项目未结算正在审理中；重复改造造成资金损失7.67万元拟在应付施工款中扣除；多支付街镇土地流转金15.57万元已收回；村集体合作社截留土地流转金172.71万元专项用于集体经济建设使用；收回的农田建设补助资金1441万元已全部用于高标准农田建设。三是已完成綦江区2021—2030年高标准农田建设十年规划修编；修订完善《綦江区高标准农田建设管理实施细则》等制度规范管理；1个项目未审批新增、变更工程建设内容716.84万元，已完成审批；已收回多结工程款1008.34万元、确认工程款24.21万元、不再申报资金1043.91万元、拟在应付施工款中扣除11.04万元；22个建设项目43个标段已全部完工，且2019—2021年项目均全部取得市级合格证；山地粮菜产业高标准农田“七化”示范等5个项目已完成结算或决算审计；修订完善《綦江区高标准农田建设项目区级验收方案》；建设单位已完成2022年项目一标段、五标段问题的整改并完善资料；对监理公司加强监管，已完善档案归档工作，并对2家监理公司处罚款0.6万元；已完成2019年以来的高标准农田建设项目耕地质量评价工作。四是印发《贯彻落实〈綦江区撂荒地治理十条〉工作方案》《綦江区工商资本租赁监管和风险防范实施方案》，严格非粮化管理；印发《綦江区高标准农田资产移交管理办法》《綦江区高标准农田管护利用管理办法》及时移交、规范管理，安排资金用于后期管护。五是已加强规划，防止禁止区域实施高标准农田建设；建立已实施高标准农田项目台账和已建高标准农田“一张图”。
2．城镇老旧小区改造专项审计调查整改情况。一是已制定《居民改造意愿调查表》，征求居民改造意愿，合理确定改造内容；已按程序对2024年、2025年城镇老旧小区改造规划进行中期评估修编并报市住房城乡建委备案，后续严格按照规范要求组织实施；投资20884万元的3个项目已开工建设；投资18086万元的的项目通过停止实施、甩项验收等已完工；2个老旧小区改造项目已取消管线线路迁改。二是加强改造资金筹集，在2024年改造中，企业及居民筹资比例大幅提升；出台《綦江区住建领域财政专项补助资金使用管理办法》确保资金分配合理；已自查补下达绩效目标并据实开展2024年绩效评价；未按规定使用的专项资金214.14万元、挪用的专项贷款4969.83万元已归垫；应付未付3个项目工程款8753万元，已全额拨付。三是1个项目已竣工决算、1个项目正在办理结算；1个项目已完成预验收；已退回超进度的87.10万元。四是已通过采取社区托管形式，对老旧小区进行日常管理维护；已通过动员、引导，带动居民缴纳物业维修资金用于电梯等设施设备维修；通惠养老综合服务中心项目损毁绿化已修复，新兴停车场已出租。
3．惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放管理情况专项审计调查整改情况。一是已升级完善“一卡通”系统功能，建立“一卡通”区级比对机制和补贴台账。二是已退回11.78万元，停发补贴22人。三是已补发28名学生补助4.8万元、42名贫困学生已纳入补助范围、3名学生因离校而放弃补助0.75万元；20人中职国家助学金2.22万元已全部补发；已追回死亡人员补助0.90万元并加强审核对比工作；耕地地力保护补助账户信息更正后已成功发放到位；村社干部代领补助已交回集体6.75万元、发放到户1.66万元；错发、重发、少发补助已退回23.77万元、补发7.54万元并加强审核。四是已对补贴政策清单公告、补贴对象、补贴档案等事项进行动态核查和调整。
（五）国有资产管理审计整改情况。
1．企业国有资产审计整改情况。一是卓成公司长期挂账应收款已收回14.63万元；綦南给排水公司欠收水费已收51.58万元；渝南公司已修订完善票据管理制度，建立票据领用存台账；欠付的工程进度款已支付49.11万元。二是资金资产管理不严。3家国企已收回租金1340.55万元，其余正在采取司法、仲裁等措施追收；渝南公司出借的资金，高新区管委会、高新发展集团正在采取措施追收中；2家国企未取得产权证69处房产中已办证25处1.48万㎡、22处房屋正在办理中、22处房屋无法办理产权；房屋资产已盘活0.82万㎡；已加强经营性资产的管理，公开招租确保收益并强化安全责任，已收回被无偿占用的4套安置房和少收取的租金7.88万元。三是农文旅发展集团修订完善内控制度，加强项目建设和采购管理，并收回多支付材料款和租赁费1.69万元；停工的4个项目中，2个项目已按法院判决支付费用160.41万元、退还质保金38.91万元；进度缓慢的10个项目中，黄沙水库大坝枢纽工程等5个项目已办理结算并送审；未按工程计划完成投资任务的6个项目中，高铁综合体站前广场综合品质提升工程等5个项目已完工，綦河两岸防洪达标及城市更新项目正按进度实施；区城投公司出台《建设工程项目管理制度》加强管理，并完善承包协议和补办相关手续。四是渝南公司对违法占用的土地进行了复垦，南州旅投公司已取得使用林地手续。
2．行政事业性国有资产审计整改情况。一是新福利院房屋资产和车库已划转给区属国企，资产出租给心新医院使用；全自动生化分析仪已按流程划拨给赶水镇卫生院；扶欢镇等单位对固定资产进行了清理，并将报废处置收入0.2万元缴财政。二是区妇幼保健院对小超市、食堂进行了出租评估和对外招租；区供销合作社已制定资产管理办法，明确社有资产处置的流程、审核、监督程序。三是区民政局实施的第三特困人员供养设施（敬老院）已取得产权证。
3．国有自然资源资产审计整改情况。一是打通镇吹角河龙泉山庄片区污水整治项目已竣工验收，中石化丁页19HF井压裂测试工程已取得临时取水许可；扶欢镇已加强对河道监管，新建排污设施将污水接入污水管网，并对河边散养家禽户进行劝阻；中峰镇已修复破损污水管道并加强日常排查。二是打通镇3起破坏森林资源行为已恢复植被并罚款0.68万元，退耕还林验收率已达标；扶欢镇已增设1台电脑专门用于智慧森林防火系统运行并实行“林业岗+政务值班”双人责任机制；中峰镇已明确辖区内林业执法任务，定期开展检查。三是扶欢镇加强对违法占地行为的监管；打通镇出让的地块已建成轻钢厂房。四是打通镇已动态调整环保重点监管对象清单、并按照计划实施，对辖区内水厂开展全面排查整改和日常监管，制定打通镇煤矸石山灾害应急救援预案并加大巡查力度；中峰镇已对露天堆放牛粪及时进行处理并指导业主依规做好粪污消纳工作。五是扶欢镇专项资金9.73万元已归垫，场镇污水管网工程盘石段已纳入二期改造计划于2026年实施；中峰镇已督促吕某贵将集体森林生态效益补偿款18.32万元票据交集体入账，清溪河流域中峰镇段水环境综合整治（二期）工程已完工。
二、违纪违法问题线索及处理情况
2024年7月至2025年6月，审计移送问题线索19件，其中：移送区纪委监委机关17件、区公安局1件、主管部门1件。目前，已回复14件，其中区纪委监委机关12件、区公安局1件、主管部门1件；1人被判刑，给予党纪政务处分11人（其中双开1人、党内严重警告1人、党内警告4人、政务警告5人），给予组织措施处理11人；没收非法所得47万元，收回财政资金25.41万元，罚款及罚金22万元，归还原渠道资金1.32万元；本报告期其余5个问题线索正在进一步调查处理中。
三、下一步工作打算
针对仍在整改的问题，将采取以下措施：一是进一步压实责任。以“审计问题清单”为抓手，压紧压实被审计单位整改主体责任、主管部门监督管理责任，严格按照时间表、路线图，分阶段、分步骤有序推动整改落实。二是加强跟踪督办。区政府办、“审计问题清单”专班、区审计局加强整改调度，一体推进整改，持续加大对审计整改落实情况的督促检查，防止审计整改避重就轻、避实就虚、隔靴搔痒，确保真改实改。三是注重举一反三。坚持“治已病、防未病”，深入剖析问题根源，突出举一反三、建章立制，力争实现整改一个事项、避免一类问题、规范一个领域。四是注重结果运用。持续将审计整改情况作为干部考核、任免、奖惩的重要参考，逗硬执行对有关单位的年度目标考核。
